איתור כספים אבודים בקופות גמל 2026 | מדריך מקצועי

איתור כספים אבודים בקופות גמל הוא אחד התהליכים החשובים ביותר לכל ישראלי שעבד אי-פעם במשק. לפי נתוני איתור כספים אבודים שמנהל משרד האוצר, מצויים כיום בקופות הגמל בישראל כספים בסך כ-9.2 מיליארד ש"ח שאיש אינו תובע אותם, סכום שיכול לשנות את החיים של מאות אלפי משפחות. אם עבדתם, החלפתם מקום עבודה, או שירשתם הון מקרובי משפחה, הסיכוי שיש לכם כסף ששוכב ומחכה לכם בקופת גמל הוא גבוה מאוד.

מהם כספים אבודים בקופות גמל ולמה הם נוצרים

כספים אבודים בקופות גמל הם חסכונות פנסיוניים, השתלמות וגמל שבעליהם איבדו עמם קשר. המצב נוצר משילוב של מעברים בין מקומות עבודה, איחודי קופות, מיזוגים בין חברות ביטוח, וחוסר עדכון פרטי קשר אצל הגוף המנהל. מבקר המדינה דיווח כי כ-1.8 מיליון חשבונות בלתי-פעילים קיימים במערכת הפנסיונית הישראלית, וכמחציתם שייכים לאנשים שכלל אינם מודעים לקיומם.

הסיבות העיקריות לקיום כספים אבודים הן:

• מעבר עבודה לפני 2008 — לפני חוק ההסדרים, מעסיקים פתחו קופות חדשות בכל מקום עבודה
• מיזוגי קופות — חברות שעברו דרך הראל, מנורה, מגדל וכלל שינו שמות והעבירו תיקים
• חוסר עדכון כתובת — כתובת ישנה אצל הגוף המנהל גרמה לדואר חזרה
• פטירת בעל החשבון — היורשים לא ידעו על קיום הקופה
• חשבון לא פעיל מתחת ל-8,000 ש"ח — מאוזן עד למחיקת דמי ניהול

הר הכסף, הכלי הממשלתי הרשמי לאיתור כספים

אתר הר הכסף (har-hakesef.mof.gov.il) שמנהלת רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון, הוא המקור המוסמך היחיד בישראל לאיתור כספים אבודים בקופות גמל, פנסיה, ביטוחי חיים וקרנות השתלמות. השירות חינמי לחלוטין, פועל בהזדהות חכמה ומכסה את כל הגופים המוסדיים בישראל.

נכון לרבעון הראשון של 2026, יותר מ-2.3 מיליון אזרחים השתמשו בשירות מאז השקתו, וסך הכספים שאותרו ושוחררו לבעלי החשבון עולה על 4.7 מיליארד ש"ח. עם זאת, על פי דו"ח רשות שוק ההון, רק כ-38% מהאזרחים שיש להם כספים אבודים פנו לאתר, מה שמותיר עשרות מיליארדי שקלים תלויים באוויר.

היתרון הניכר של הר הכסף הוא שהוא מציג במבט אחד את כל החשבונות הרשומים על שמכם בכל הגופים, קופות גמל, קרנות פנסיה, ביטוחי מנהלים, קרנות השתלמות וביטוחי חיים. אין צורך לפנות לכל חברה בנפרד. למידע נוסף על תהליך האיתור המלא, ראו את המדריך המורחב שלנו באיתור כספים אבודים, המדריך המלא.

מה הר הכסף לא מציג

חשוב לדעת שאתר הר הכסף אינו מציג חשבונות עו"ש בבנקים, ניירות ערך, פיקדונות בנקאיים, כספים שהופקדו בחו"ל, או נכסים שאינם מוסדיים. לאיתור כספים בנקאיים יש לפנות לאתר "ייעוץ פנסיוני" של בנק ישראל בנפרד.

סוגי קופות גמל וההבדלים ביניהן

קופת גמל היא מכשיר חיסכון לטווח ארוך עם הטבות מס ניכרות. בישראל קיימים מספר סוגי קופות, וההבדל ביניהן הוא ניכר גם מבחינת תנאי המשיכה וגם מבחינת המיסוי שיחול בעת הפדיון:

קופת גמל לחיסכון רגיל

סוג הקופה הנפוץ ביותר עבור עצמאיים ומעסיקים. ההפקדה היא וולונטרית, ההטבה המיסויית היא ניכוי או זיכוי במס הכנסה, והמשיכה אפשרית כקצבה חודשית או כסכום הוני (עם מיסוי) החל מגיל 60.

קופת גמל להשקעה

הוצגה ב-2016 ומאפשרת הפקדה של עד 76,449 ש"ח לשנה (נכון ל-2026, מתעדכן בכל ינואר). היתרון: גמישות מלאה במשיכה בכל עת, אך ללא הטבת מס במעמד ההפקדה. הריבית פטורה ממס רק אם מוחזקת לפחות 31 חודשים.

קרן השתלמות

קופה שבה הפקדת מעסיק ועובד (7.5% מעסיק + 2.5% עובד), פטורה ממס במשיכה לאחר 6 שנים. תקרת ההפקדה הפטורה ממס מעסיקים היא 15,712 ש"ח לשנה (2026). אם יש לכם קרן השתלמות ישנה, היא עשויה להיות אחד הנכסים הרווחיים ביותר שלכם.

קופת גמל לקצבה

כספים שהופקדו לפני 2008 ויועדו למשיכה הונית, אך נשארו בקופה. עליהם חלים תנאי המס הישנים, וייתכן שאתם זכאים להטבות שלא הכרתם.

השוואה בין סוגי הקופות והמסלולים

סוג הקופה	הטבת מס בהפקדה	תקרת הפקדה שנתית 2026	תנאי משיכה	מס במשיכה
קופת גמל לחיסכון	ניכוי/זיכוי (עד 7,128 ש"ח)	סכום חופשי	מגיל 60 (קצבה/הון)	פטור על קצבה עד תקרה
קופת גמל להשקעה	ללא	76,449 ש"ח	בכל עת	25% על הרווח הריאלי
קרן השתלמות שכיר	פטור על תרומת מעסיק	15,712 ש"ח	לאחר 6 שנים	פטור מלא (עד תקרה)
קרן השתלמות עצמאי	ניכוי 4.5% מההכנסה	12,420 ש"ח	לאחר 6 שנים	פטור מלא (עד תקרה)
קופת גמל ישנה (לפני 2008)	נשמרת מההפקדה ההיסטורית	סגורה להפקדות חדשות	אפשרית גם הונית	חישוב נומינלי מיוחד

שלבי האיתור, מדריך מעשי שלב אחר שלב

תהליך איתור כספים אבודים בקופות גמל מורכב מחמישה שלבים שניתן לבצע אונליין תוך שעה אחת. באיתור כספים אבודים, מדריך 2026 אנו מסבירים בפירוט את הכלים הדיגיטליים העומדים לרשותכם.

שלב 1: הכנת המסמכים

לפני שניגשים לאתר הר הכסף, יש להצטייד ב: תעודת זהות, מספר טלפון נייד הרשום בשם האוכלוסין, וגישה לאחת מהשיטות להזדהות חכמה (אפליקציית ממשל-זמין, כרטיס חכם, או הזדהות באמצעות הבנק).

שלב 2: חיפוש באתר הר הכסף

נכנסים לאתר har-hakesef.mof.gov.il, מזדהים, ומקבלים תוך 30 שניות רשימה מלאה של כל החשבונות הרשומים על שמכם, כולל יתרה משוערכת, שם הגוף המנהל, מספר הקופה, ותאריך ההפקדה האחרונה.

שלב 3: פנייה ישירה לגוף המנהל

כעת פונים לכל חברה (הראל, מגדל, כלל, מנורה, פניקס, אלטשולר, ילין לפידות וכו') ומבקשים את היתרה העדכנית, פירוט עמלות, תשואה ב-5 שנים האחרונות, ואפשרויות משיכה. רוב החברות מחויבות להגיב תוך 14 ימי עסקים.

שלב 4: ניתוח מקצועי

שלב קריטי שרבים מדלגים עליו. צריך להחליט: למשוך? להשאיר? לאחד עם קופה אחרת? להמיר למסלול אחר? לכל החלטה יש השלכות מס, השלכות פנסיה, והשלכות תזרים שאסור להקל בהן ראש.

שלב 5: ביצוע

אם בחרתם למשוך, יש למלא טופס בקשה, לצרף תעודת זהות וצילום שיק, ולשלוח לגוף המנהל. כספים מתחת ל-8,000 ש"ח ניתנים למשיכה ללא קנס. סכומים גדולים יותר עשויים להיות חייבים במס שולי או 35% מס משיכה, תלוי בסוג ההפקדה.

טעויות נפוצות שעולות לכם כסף

בעבודה היום-יומית שלנו בעיגולים אנו רואים עשרות לקוחות שעשו טעויות בתהליך האיתור והמשיכה, ואלו הטעויות שהכי עולות:

• משיכה הונית במקום קצבה — מס של 35% מול אפשרות לקצבה פטורה ממס. מי שעובר את גיל 67 וזכאי לקצבה, לרוב כדאי לבחור בקצבה.
• איחוד קופות בלי לבחון מסלול — קופה ישנה עם רווחים מצטברים גבוהים יכולה לאבד מהיתרונות שלה אם מועברת לקופה חדשה.
• התעלמות מקרן השתלמות ישנה — קרן שצברה תשואה במשך 15 שנה יכולה להגיע לרבע מיליון ש"ח פטורים ממס.
• פנייה לחברה אחת בלבד — צריך לבדוק מול 5-7 חברות בכדי לוודא שלא פספסתם כסף.
• אי-עדכון מוטבים — לאחר גירושין, נישואין שניים, או לידת ילדים, יש לעדכן מוטבים בכל קופה.

איתור כספי ירושה ופדיון אצל יורשים

על פי נתוני האפוטרופוס הכללי, יותר מ-3.1 מיליארד ש"ח נמצאים בקופות גמל של נפטרים שלא נתבעו על ידי היורשים. אם הוריכם או קרובי משפחה הלכו לעולמם בעשרים השנים האחרונות, סביר שיש כספים בקופות שאינכם יודעים עליהם.

תהליך איתור כספי ירושה דורש: צו ירושה או צו קיום צוואה (תקפים), תעודת פטירה, תעודות זהות של היורשים, וטופס בקשה ייעודי לכל גוף. במקרים של ירושה מסובכת (יורש חסר, יורש בחו"ל, חוסר הסכמה בין יורשים) — נדרשת ליווי משפטי. צוות עיגולים מסייע בביצוע מול הגופים המוסדיים ומקצר את התהליך באופן ניכר.

היבטי מס ומשיכה חכמה

נושא המס בקופות גמל הוא מורכב, ושגיאה בתכנון יכולה לעלות עשרות אלפי שקלים. הכללים העיקריים לשנת 2026:

• קצבה מקופת גמל לקצבה: פטורה ממס עד תקרת קצבה מזכה (8,660 ש"ח/חודש ב-2026).
• משיכה הונית מקופה ותיקה: 35% מס על הסכום ההוני אם נמשך לפני גיל 60.
• משיכה הונית לאחר גיל 60: ניתן לבקש פטור או החזר מס בהתאם לנסיבות.
• תיקון 190: מאפשר משיכה הונית מקופת גמל לקצבה במס מוקטן של 15% לאחר גיל 60, בתנאים מסוימים.
• היוון קצבה: עד שליש מהקצבה ניתן להוון כסכום הוני בפטור ממס.

על פי משרד האוצר, התכנון הנכון של המשיכה יכול לחסוך עד 30% במס לאורך החיים.

מתי כדאי להיעזר במומחה

איתור כספים אבודים זה השלב הקל. השלב הקשה הוא ההחלטה מה לעשות איתם. מומלץ לפנות ליועץ פנסיוני או לעיגולים במקרים הבאים:

• סכום כולל מעל 100,000 ש"ח בכמה קופות שונות
• גיל פרישה קרוב (60+)
• ירושה ממורישים שונים
• מעבר ממעמד עצמאי לשכיר או להפך
• תכנון פרישה מוקדמת או דחיית פרישה
• שילוב עם הכנסות אחרות (נדל"ן, השקעות, פנסיה תקציבית)

שאלות נפוצות

עודכן לאחרונה: מאי 2026 | נכתב על ידי צוות עיגולים